Forensic

En los últimos años, y cada vez en mayor medida, las empresas se están enfrentando a situaciones de conflicto debido a diversos factores, como son: el aumento de los litigios, una cada vez mayor presión normativa, una más alta actividad de los reguladores, el arbitraje y los nuevos métodos de resolución de conflictos, el incremento del número de fraudes, del volumen económico y la complejidad de los mismos, así como un considerable aumento de las responsabilidades que deben de asumir los administradores ante estas situaciones.

Frente a esta nueva realidad empresarial, los profesionales de la auditoría hemos dado respuesta mediante una serie de nuevos servicios de diversa índole, englobados bajo el denominador común del Forensic. En esta división, quedan recogidos todos los servicios, que basados en la auditoría y en el asesoramiento financiero, vienen, o pueden venir derivados de litigios.

La característica más destacada de esta práctica profesional, es que es apta para su uso en los distintos tribunales de justicia. Es a este nivel y con este objetivo, donde se trabaja, o lo que es lo mismo, para poder emitir informes periciales que puedan aportar pruebas en los juicios.

Este tipo de actividades son cubiertas por profesionales de diversas disciplinas, como son: auditores de cuentas, economistas, abogados, expertos en sistemas de información, y otras disciplinas según el caso, que deben coordinar su trabajo.

En el siguiente detalle se enumeran una serie de prácticas que, entre otras, engloban esta área de Forensic:

  • Informes especiales de experto independiente
  • Prevención, detección e investigación del fraude
  • Soporte en expedientes de regularización de empleo
  • Reestructuraciones
  • Prevención de blanqueo de capitales

Compliance Penal

La reforma del Código Penal que entró en vigor el 1 de julio del 2015, define los criterios de asignación de responsabilidad penal de las personas jurídicas, que afecta a las sociedades de capital y también a otro tipo de entidades como asociaciones, fundaciones, sindicatos, partidos políticos, etc. e introduce de forma expresa las causas de exención o atenuación de responsabilidad penal cuando se hayan adoptado y ejecutado con eficacia, modelos o sistemas de organización y gestión para vigilar, controlar y prevenir la comisión de delitos en su seno.

                                                                                                    “UNA BUENA DEFENSA EMPIEZA POR UNA CORRECTA PREVENCIÓN”

Si no tiene implantado un modelo de prevención de riesgos penales…

Realizaremos un análisis preventivo de los riesgos penales que potencialmente pueden afectar a su empresa e implementamos medidas tendentes a mitigar las contingencias derivadas de la imputación de delitos y consiguiente responsabilidad penal y de minimizar el riesgo reputacional que pudiera derivarse de la involucración involuntaria en los mismos.

Si ya tiene implantado un modelo de prevención de riesgos penales…

Verificaremos el funcionamiento del modelo de prevención penal y su eventual modificación cuando se produzcan cambios en la organización, en la estructura de control o en la actividad desarrollada y comprobaremos la eficacia de los sistemas de forma independiente y su efectiva implantación.

”Antes de que se produzca un fraude, es necesario prevenirlo mediante implantación de controles. El soporte de un informe, que muestre las causas que justifiquen la necesidad de un Expediente de Regulación de Empleo, puede determinar el éxito del proceso. Es de suma importancia encarar sin dilación el análisis de una situación, ante una crisis, y tomar las medidas necesarias.”